Центр юридических услуг

Все о ваших правах

Заявление на предоставление налогового вычета на покупку квартиры

  • при реализации жилой площади (может быть продана только доля квартиры или дома);
  • при продаже земельной территории;
  • при участии в долевом строительстве;
  • при погашении процентов по ипотечной программе, используемой для покупки квартиры.
  • Получение возврата НДФЛ детально регламентируется законодателем.

    Заявление о возврате доли подоходного налога является обязательным документом, необходимым для подачи пакета бумаг работодателю или в налоговые органы.

    Образец заявления на налоговый вычет при покупке квартиры

    Заявление на вычет 3-НДФЛ при покупке квартиры содержит в себе следующие сведения:

    Чтобы получить обратно долю подоходного налога, необходимо собрать следующие документы:

    Отдельное внимание необходимо уделить гражданам пенсионного возврата. Фактически они также имеют право на получение налогового вычета при приобретении недвижимости, однако имеется небольшой нюанс.

  • первые строки должны выглядеть так «Прошу вернуть излишне уплаченную сумму НДФЛ за 20__ год по основанию (приобретение жилой площади, строительство дома и т.д.) в размере ___ рублей»;
  • далее необходимо перечислить сведения о банке, начинать следующий абзац необходимо со слов «Возврат перевести на банковский счет № , который открыт в (указывается название банковской организации, месторасположение и её реквизиты).
  • Его могут оформить только те пенсионеры, которые после выхода на пенсию в продолжение трех лет приобрели квартиру.

    Если квартира была приобретена по ипотечной программе, то заявление составляют на возврат НДФЛ по основанию – «уплата процентов по ипотеке».

    Где оформить налоговый вычет при покупке квартиры? Подробная информация в этой статье.

    Как выплачивается налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку? Смотрите тут.

    На основании её положений, получить возврат можно в следующих случаях:

    По регионам список документов за квартиру по ипотеке может быть незначительно изменен. Поэтому его рекомендуется уточнить в региональном отделении.

  • Налоговую декларацию 3-НДФЛ. Она оформляется заявителем по окончанию отчетного периода. Образец документа можно взять с интернет-ресурса.
  • Паспорт и его копию, заверенную нотариусом.
  • Форму 2-НДФЛ, затребованную у работодателя. Она является подтверждением официальной зарплаты и выплаченных с нее налогов.
  • Кредитный договор со всеми приложениями и дополнениями. Он является документальным подтверждением получения целевых финансов.
  • Подтверждение об уплате процентов. Справка выдается банковским учреждением по запросу. В таком документе фиксируется сумма процентных расходов и общая сумма, выплаченная в течение отчетного года по кредитному договору.
  • Когда квартира приобретается посредством использования льготного кредитования возврат налога при покупке квартиры в ипотеку можно получить по двум статьям:

  • Договор купли-продажи, который фиксирует проведение сделки по приобретению жилой недвижимости. В качестве приложения — платежные документы по оплате, фактически подтверждающие то, что она была произведена непосредственно заявителем.
  • Выписку из реестра недвижимости, которая подтверждает право собственности. Этот документ узаконен с 2017 года и включает всю основную информацию об объекте.
  • Рекомендуется заявлять на возврат собственных средств исключительно по основной стоимости, когда документы на возврат подоходного налога при покупке квартиры подаются впервые. Исключение составляют случаи, когда суммы дохода заявителя достаточно для получения выплат по двум статьям. При таких обстоятельствах на оформление процентного вычета подаются дополнительно следующие документы:

    Процедура оформления возврата собственных средств по ипотечным процентам не сложная, но требует внимательности. Поэтому вполне закономерным является вопрос о том, какие документы нужны для возврата НДФЛ по процентам ипотеке. Когда человек, который имеет право на вычет, ранее сдавал документы на оформление имущественного вычета, то для получения вычета по процентам ипотеки следует представить дополнительно:

    На основании этого бухгалтерия сможет изменить налогообложение за покупку квартиры. При необходимости могут быть затребованы и другие документы.

    Какие документы нужны для налогового вычета за покупку квартиры в ипотеку

    Каждый календарный год выплачиваемая сумма приравнивается к размеру, выплаченного заявителем в этом году подоходного налога. Остаток подтвержденных возвратных денежных средств будет выплачиваться в последующие годы до их полного возврата.

    Изначальные действия по возмещению возврата подоходного налога на квартиру в ипотеку заключаются в предварительном сборе всех справок. Одновременно с заявлением подаются документы для возврата НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку. Оно оформляется согласно установленному образцу и обязательно содержит реквизиты банковского счета для зачисления возмещения по НДФЛ.

    Если было принято положительное решение, то заявителю отсылается письменное уведомление. Далее поступает на банковский счет налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку, документы в налоговую инспекцию на который подавались заявителем. Это происходит на протяжении месяца.

    Для оформления по месту работы предварительно необходимо получить справку в налоговой. Именно она становится основанием оформления льготы. Для этого в заявлении на налоговый вычет указывается цель, а именно, получение льготы через работодателя. К нему прикладывается весь перечисленный выше пакет документов. Если будет принято положительное решение, то уведомление на право получения льготы будет выдано через месяц.

    При получении отказа в налоговом вычете следует обратиться в налоговый орган для получения разъяснений. Очень часто не подтверждается льгота из-за отсутствия некоторых документов или обнаружения неточностей. Следовательно, все, что нужно будет сделать, для получения налогового вычета так это подкорректировать информацию и повторно подать заявление. Все другие отказы оспариваются исключительно в судебном порядке.

  • Свидетельство о собственности на землю, комнату, дом или квартиру;
  • Договор о покупке, акт приема-передачи имущества;
  • Если жилье оформляется на ребенка или же подопечного, то нужно будет приложить такие документы, как свидетельство о рождении или об опеке;
  • При приобретении жилья по ипотечной программе прикладывается договор с банком, где должны быть расписаны все платежи гражданина, а также указана величина НДФЛ;
  • Все платежные документы, подтверждающие расходы на достройку и отделку жилья.
  • Бланк заявления можно скачать на официальном сайте налоговой инспекции. Заполняют этот документ под руководством специалиста, однако, это можно сделать и самостоятельно – для этого придется воспользоваться специальной инструкцией, которая также находится на сайте этой государственной службы.

    Заявление о предоставлении имущественного налогового вычета

  • В первом подпункте первого пункта сказано, что выплату можно получить при реализации имевшегося у гражданина имущества;
  • Во втором подпункте говорится, что налогоплательщик имеет право на оформление вычета в случае, если недвижимость у него изымается в пользу государства. При этом человеку будет выплачена и сама стоимость жилплощади, и компенсация;
  • Третьим подпунктом пользуются чаще всего – он посвящен возврату уплаченных налогов, которые были внесены при приобретении жилплощади;
  • Часто ссылаются и на четвертый подпункт первого пункта данной статьи – в нем сказано, что гражданин имеет право на возмещение процентов по кредиту, взятому для приобретения жилья.
  • Деньги, израсходованные на разработку проекта и сметы.
  • Возведение и непосредственная достройка жилого объекта.
  • Средства, ушедшие на проведение отделочных работ – материал и сами работы.
  • Подключение объекта к коммуникационным сетям – водоснабжение, газификация, электрификация, канализация и так далее.
  • Задайте свой вопрос, и в течение 6 часов юрист-эксперт по имуществу его изучит и предоставит Вам решение.

    Порядок получения данной компенсации подробно прописан в 220 статье налогового кодекса РФ. Для оформления вычета придется собрать определенный пакет документов, среди которых заявление от физического лица будет одной из ключевых бумаг.

    Документы на предоставление налогового имущественного вычета можно начинать собирать сразу после того, как гражданин вступит в право собственности, причем на руках у него обязательно должен быть акт приемки-передачи имущества. До этого момента получить обратно свои денежные средства не представляется возможным.

    Траты на достраивание и отделку строения учитываются в случае, если в договоре прописано, что объект приобретался в недостроенном виде или же он передавался собственнику без отделки – этот факт можно найти в 5 подпункте 3 пункта 220 статьи налогового кодекса.

    В 220-й статье налогового кодекса прописан порядок предоставления налогового вычета в случае, если доходы гражданина облагаются ставкой 13%. Здесь речь идет о следующих моментах:

    Зачастую у людей возникают вопросы при оформлении заявления на вычет по определенной форме, особенно когда вопрос касается последних двух разновидностей данной компенсации.

    Как уже было сказано выше, вычеты, связанные с приобретением недвижимости и кредитом, взятым специально для этих целей, являются среди физических лиц наиболее широко распространенными. Однако у них тоже имеется определенная классификация:

    Воспользоваться таким правом можно одним из двух способов:

    Для возврата части средств, затраченных на покупку квартиры, нужно подать заявление в налоговый орган. Но для успешного принятия его нужно правильно составить и приложить все требующиеся документы.

    По почте документы отправляются ценным письмом с описью вложения. Для этого конверт не заклеивается, а опись составляется в двух экземплярах. К преимуществам данного способа относится то, что отправить письмо можно в более удобное время. К тому же отказ можно получить только официальный, по возможным по закону причинам. Но повторно подать документы можно будет только после рассмотрения и получения ответа.

  • кредитный договор с банком;
  • справка о размере процентов, которые были удержаны по договору.

В отдельных случаях понадобятся дополнительные документы. Например, при покупке недвижимости в ипотеку:

Затем ставится дата подачи заявления и подпись заявителя.

«Перечислить деньги на счёт № __ в банке _название банка_».

Как правильно заполнить заявление в налоговую на возврат НДФЛ при покупке квартиры? Бланк и образец заполнения формы 3-НДФЛ

Заявление на налоговый вычет при покупке квартиры вместе с декларацией и всеми прочими документами подаётся в отделение ФНС по месту постоянной регистрации. Узнать его номер, адрес и время приёма можно на сайте nalog.ru.

Если квартира покупается в ипотеку, собственник получает право на вычет и от стоимости недвижимости, и от процентов. При этом после 2014 года и раньше действуют разные правила.

Далее пишется основной текст, в котором содержится просьба о возврате, к примеру:

По закону № 212-ФЗ от 23 июля 2013 года для квартир, купленных позднее 1 января 2014 возможно раздельное возмещение налога. То есть можно вернуть НДФЛ от стоимости одной квартиры, а от процентов – с другой.

Получить вычет можно только от уже уплаченных процентов по кредиту. Выплаты по основному долгу не включаются, поскольку возвращаются с основным вычетом. Заявление на возврат ипотечных процентов можно направлять не каждый год, так как возвращаются средства за последние три года.

Необходимо подготовить требующиеся документы:

Заполнение 3 НДФЛ при возврате налога на квартиру

  • Строчки 130-180 – укажите сумму налоговой компенсации по тратам на приобретение жилья и уплату процентов по ипотеке за прошедший налоговый период;
  • Поля 190-200 – пропишите остаток вычета, если он оформлялся в прошлом налоговом периоде, укажите, что осталось и перешло с этого периода;
  • Пункт 210 – сумма по уведомлению, рассчитывается как количество вычета по расходам на приобретение;
  • Строка 220 – сумма по уведомлению, рассчитывается как сумма компенсации по процентам.
  • Для компенсации процентов по ипотечному кредиту нужно заполнить строки об общем количестве уплаченных процентов за весь период выплаты кредита, а не только за подотчетный период.

    Эта страница при покупке жилья, продаже квартиры, строительстве недвижимости предназначена для расчета налоговой льготы.

    Во втором пункте этого листа рассчитываются итоговые доходы. Здесь заполняется общая сумма налогов исчисленная и удержанная, сумма налогооблагаемого дохода.

    Таким образом, максимальная сумма, которую можно вернуть, равна 260 тысячам рублей. Она будет выплачена не сразу, а помесячно, равносильно тому, как списывались налоги из вашей зарплаты в течение последнего подотчетного периода. Каждый год необходимо переоформлять право на вычет.

    Этот лист используется для подсчета итоговой суммы доходов и уплаченных налогов.

    Декларация на имущественную компенсацию состоит из 23 листов. Оформления в декларации 3-НДФЛ при продаже или покупке квартиры требуют только 7 страниц, а именно:

    Здесь укажите число доходов всего и сумму доходов, с которых необходимо удержать налог. Затем указывается общая цифра вычетов и расходов и льгота, которая должен быть возвращена из бюджета.

    Под уведомлением подразумевается документ, выданный налоговым органом.

    Независимо от того, заполняется декларация в налоговой службе или онлайн в личном кабинете, необходимо оформление разделов декларации. Заполнению подлежат разделы 1 и 6.

    Здесь налогоплательщику может потребоваться помощь, так как процесс расчета недостаточно прост для обывателя. Рассмотрим поблочно, какие строки расчета на этом листе необходимы для заполнения, и что в них писать:

  • В первом пункте нужно указать общий доход на отчетный год. Ниже прописывается ИНН и КПП работодателя, код ОКАТО, название организации, в которой работает человек.
  • Строка 040 – сумма зарплаты за год, ниже цифра за год, подлежащая налогообложению в размере 13%, ниже – сумма налогов, удержанная из значения на предыдущей строке. При наличии нескольких источников дохода строки о размере дохода и налога заполняются отдельно для каждого источника. Начисленная и издержанная суммы налога одинаковы.
  • Если у вас просто участок земли, то вычет на него вы не получите.

  • Кредитный договор.
  • Справка из банка об уплаченных процентах.
  • Получение налогового вычета при покупке квартиры в 2015-2016 годах не допускается, если:

    ФНС в течение 30 рабочих дней заявление рассматривает и выдает гражданину уведомление (или отказывает в выдаче документа).

    Таким образом, можно получить налоговый вычет как при покупке квартиры , так и при ее продаже. Более того, вы сможете претендовать на получение вычета по процентам, уплаченным по договору целевого жилищного займа.

    После получения уведомления гражданин отдает его работодателю, пишет соответствующее заявление , и работодатель на основании представленных документов перестает вычитать из его заработной платы НДФЛ – до тех пор, пока зарплата гражданина не превысит размер имущественного вычета.

    Если квартира была приобретена супругами в браке, то она становится их совместным имуществом. С 2014 года имущественный вычет между супругами не распределяется, на получение налогового вычета может претендовать каждый из супругов.

  • Если жилье было куплено после 01.01.2014 (вычет по жилью, купленному до этой даты, оформляется по ранее действующим правилам).
  • Если ранее заявитель не получал налогового вычета.
  • Как (и в каком размере) получить налоговый вычет при покупке квартиры

    Таким образом, совокупный имущественный вычет на двоих составит 10 000 000 руб., и вернуть они смогут сумму до 1 300 000 руб.

    При этом следует помнить, что даже если квартира находится в собственности менее 3 лет или была передана по договору мены (с доплатой), гражданин все равно может претендовать на получение налогового вычета за квартиру (в т. ч. проданную).

    Размер налогового вычета при покупке квартиры в 2015-2016 годах составляет 13% от 2 000 000 рублей; размер вычета на погашение процентов по займам – 13% от 3 000 000 рублей.

    И еще один нюанс: даже если вы приобрели несколько квартир в ипотеку, налоговый вычет по-прежнему будет предоставляться только по одной квартире.

    Proudly powered by WordPress