Центр юридических услуг

Все о ваших правах

Возврат материалов в 1с 8

После проведения документа будет сформирована проводка:

Сумма по проводке показывается с минусом, значит, при расчете итогов она будет отниматься.

В документе будет заполняться закладка «Возвратные отходы». В верхней части нужно указать счет, откуда будут возвращаться материалы. В нашем примере это будет счет 20.01. Склад, на который материалы будут передаваться и подразделение, из которого они возвращаются.

Для предприятий на УСН с объектом налогообложения доходы минус расходы порядок признания материальных расходов будет аналогичен налогу на прибыль. Поэтому стоимость материалов, возвращенных из производства, не будет являться расходом. К доходам это тоже относиться не будет.

Также по дебету может быть другой счет, например, 23, если материалы возвращаются не в основное, а во вспомогательное производство.

На предприятиях, особенно производственных материалы отпускаются со склада каждый день, однако иногда бывает, что материалы возвращаются обратно. В этой статье мы рассмотрим, как отражается возврат на склад материалов из производства в программе 1С Бухгалтерия 8 ред. 3.0.

В табличной части документа нужно выбрать из справочника номенклатура материал, который возвращается на склад, указать количество, цену и номенклатурную группу, если она не заполнилась автоматически. Номенклатурная группа заполнится, в случае если он указана в карточке материала, если нет, ее нужно заполнить вручную.

В бухгалтерском учете возврат на склад материалов оформляется проводкой:

В программе 1С Бухгалтерия 8 ред. 3.0 возврат на склад материалов из производства отражается документом «Отчет производства за смену». Найти его можно на закладке «Производство», раздел «Выпуск продукции».

Дт 20 Кт 10 сторно. В программе она показывается красным цветом и со знаком минус.

Для целей налога на прибыль возвращенные материалы не являются расходом (п. 5 ст. 254). К доходам возврат материалов тоже не относится, поэтому в налоговом учете они никак не учитываются.

Возврат на склад материалов из производства в 1С Бухгалтерия 8

Так отражается возврат на склад материалов из производства в программе 1С Бухгалтерия 8 ред. 3.0, про порядок учета возврата материалов из производства в ред. 2.0 смотрите здесь, про перевод товара в материалы смотрите тут.

Здравствуйте! Зря, конечно, сразу списали после передачи. Я так понимаю, она ведь просто числилась на забалансовом счете? Вы работаете в 1С: Бухгалтерии предприятия 8 редакции 3.0 или в другой программе? Использовался счет МЦ?

Организационная форма у нас ООО, налогообложение ОСНО.

Добрый день! Если заполнить поле спецификация (это материалы, нужные на изготовление 1 ед. продукции) в закладке «Продукция», то автоматически можно будет заполнять табличную часть «Использованные материалы». По услугам такого функционала, к сожалению, нет. Закладка «Услуги» заполняется вручную.

Документ проводится, несмотря на эту ошибку, или нет? Если проводится, то указаны ли в проводках суммы по бухгалтерскому и налоговому учету? Не меняла ли организация систему налогообложения (переход с УСН)? Ведется раздельный учет НДС?

Передали материалы в переработку, а из переработки получили не готовую продукцию, а комплектующие, которые пойдут далее на изготовление продукции. Документ «Поступление из переработки» в закладке «продукция» выбрала счет 21 и поставила плановую цену. т.к. если не ставить не проводит документ. Затем треб.накл. списываю эти компл. затраты задваиваются, как быть.

1. Передача сырья в переработку 10.07/10.01 переданы ТМЦ для переработки на сторону лист 0,4тн сумма 13745,05

По пытался отразить данный пример у меня на 43 через 40 счет. Как исправить это? где это в настройках находится?

Здравствуйте! Уточните, пожалуйста, работаете в 1С: Бухгалтерии 8 редакции 3.0 или в какой-то другой конфигурации 1С? ИП или ООО? Система налогообложения ОСНО или УСН?

Работаем в 1С: Бух.предпр.8.3. ,используется счет МЦ.Хотели сделать док-т Возврат материалов из эксплуатации,но почему то этот док- т не работает у нас в программе.Поэто му и сделали сразу на прямую списание.А как правильно надо это сделать? Подскажите пожалуйста.Боль шое спасибо.

Возврат материалов в 1с 8

1) вручную корректировать проводки документа «Поступление доп. расходов», заменяя там партию на поступление из переработки. Но заполнять документ будет неудобно, конечно

Подскажите пож., как передать в переработку ,если делаем сами что-то,например с труб делаем стойки.

Вариант 2. Линейный способ погашения стоимости спецоснастки.

Погашение стоимости будет выполняться ежемесячно регламентной обработкой «Закрытие месяца», начиная с первого месяца после месяца поступления. При этом сумма списания рассчитывается по сроку полезного использования и стоимости, счет затрат устанавливается согласно выбранному способу отражения. Проводка бухучета Дт 20.01 Кт 10.11.2.

Пример. На предприятии в производство передана спецоснастка – пресс-форма для резины, рассчитанная на выпуск 10 000 изделий. Стоимость пресс-формы будет списываться пропорционально объему выпуска ежемесячно на счет 20.01 .

Для учета спецоснастки предназначены такие бухгалтерские счета, как 10.10 (счет «Специальная оснастка и специальная одежда на складе») и 10.11.2 (счет «Специальная оснастка в эксплуатации»). При занесении предметов спецоснастки в справочник «Номенклатура» необходимо указать вид номенклатуры – «Спецоснастка».

Спецоснастка — специальные уникальные приспособления, оборудование, инвентарь, инструменты, которые используются в производстве как средства труда. Спецоснастка может быть учтена как материалы или же основные средства, это зависит от ее стоимости.

Документ делает при проведении бухгалтерские проводки по Кт МЦ.03; а для спецоснастки, стоимость которой не полностью погашена, формируется проводка на списание остаточной стоимости. Доступна печать формы акта на списание МБП.

Вариант 1. Погашение стоимости при передаче в эксплуатацию.

В документе 1С 8.3 «Списание материалов из эксплуатации» на соответствующей вкладке указывают спецоснастку, в колонке «Партия» – документ передачи в эксплуатацию. Для выбора способа списания нужно перейти на закладку «Списание расходов», доступны варианты – по назначению использования (по умолчанию) либо на выбранный счет.

Регламентная обработка «Закрытие месяца» будет выполнять ежемесячное погашение стоимости спецоснастки пропорционально выработке.

Проведем документ. Сделаны проводки бухучета: Дт 10.11.2 Кт 10.10 (отражена передача в эксплуатацию) и Дт МЦ.03 (забалансовый счет для спецоснастки в эксплуатации).

  • номенклатура указана автоматически;
  • наименование – произвольное;
  • способ погашения стоимости: укажем способ «Погашать стоимость при передаче в эксплуатацию»;
  • способ отражения расходов – выбираем из предварительно заполненного справочника, в нашем случае расходы пойдут на счет 20.01.
  • Учет спецоснастки в 1С Бухгалтерия 8

    Вариант 3. Погашение стоимости пропорционально выработке.

    Все поля документа заполняются автоматически, нам нужно лишь проверить корректность данных.

    Щелкаем на кнопку «Поступление» и выбираем вид документа «Товары (накладная)»

    Когда товар фактически возвращен поставщику, оформляем в программе соответствующую операцию. Для этого создадим документ «Возврат товара поставщику» на основании заполненного документа «Поступление (акт, накладная)». Находим нужный документ в списке и нажимаем кнопку «Создать на основании», выбираем «Возврат товаров поставщику».

    Так как брак обнаружили при приемке товара, то учитывать данную номенклатуру на счете 41 не нужно. Оприходуем товар как материальные ценности, принятые на ответственное хранение. В этом случае товар не принимается к учету и «входной НДС» не учитывается. Для того, чтобы отразить эту особенность в документе, переходим по гиперссылке «НДС сверху» и устанавливаем флажок «НДС включать в стоимость».

    Возврат некачественного товара поставщику в программе 1С: Бухгалтерия предприятия 8

    В нашем примере организация «Комфорт сервис» закупила у поставщика «МГТС» стулья в количестве 5 штук на общую сумму 25000 рублей. Во время получения товара было выявлено, что вся партия бракованная. В этом случае организация может принять товар только на ответственное хранение и отразить его на забалансовом счете 002 «Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение», т. к. и к бухгалтерскому, и к налоговому учету принимается товар только надлежащего качества.

    При проведении документ формирует движения по списанию некачественного товара с забалансового счета 002.

    Сначала оформим получение товара, для этого создадим хорошо знакомый документ «Поступление (акт, накладная)». Открываем вкладку «Покупки», «Поступление (акты, накладные)»

    Иногда бухгалтерам в своей работе приходится сталкиваться с оформлением возврата некачественного товара поставщику. Порядок отражения данной операции в учете зависит от того, когда был обнаружен брак: до принятия к учету или после. В этой статье мы рассмотрим, как отразить возврат товара поставщику, если брак обнаружен при приемке товара, то есть до принятия его к учету. Разберем пример отражения операций в программе 1С: Бухгалтерия предприятия 8 редакции 3.0.

    Проводим документ. В связи с тем, что учет входного НДС по данной операции не производится, документ «Счет-фактура» мы не регистрируем.

    Далее нажимаем кнопку «Добавить» и заполняем табличную часть, указывая в качестве счета учета забалансовый счет 002. В графе «% НДС» в данном случае можно выбрать вариант «Без НДС».

    Заполняем открывшийся документ: указываем номер и дату накладной от поставщика, выбираем склад и контрагента.

    Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов

  • В колонке Номенклатура указываем наименование готовой продукции и наименование выполненной услуги, которая будет отражаться в печатной форме;
  • В колонке Цена указываем плановую себестоимость за единицу услуги;
  • Остальные колонки заполняем как показано на рисунке:
  • В колонке Количество указываем количество, израсходованное на изготовление готовой продукции;
  • В колонке Счет учета вводим счет, с которого списывается номенклатура;
  • Используя гиперссылку в нижней части документа, зарегистрируем Счет-фактуру выданный:
  • Производство из давальческого сырья в 1С 8.3 отражается документом Отчет производства за смену в разделе Производство – Выпуск продукции – Отчет производства за смену.

    Проводки, полученные после проведения документа:

    Давальческое сырье – это сырье и материалы, которые являются собственностью одной организации-заказчика и передаются другой организации-переработчику для производства готовой продукции. После производства готовая продукция возвращается организации-заказчику. Рассмотрим на примере с проводками, как ведется учет давальческого сырья в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0 у организации-переработчика.

    Оприходование давальческого сырья в 1С 8.3 оформляется документом Поступление материалов в переработку в разделе Производство – Переработка – Поступление в переработку.

    • ООО «ОФИС» закупили 75 куб.м. древесины на общую сумму 575 250,00 руб., в т.ч. НДС – 87 750,00 руб.;
    • Передали их перерабатывающей организации ООО «ФИАЛКА» для изготовления 8 000 пачек офисной бумаги формата А4;
    • Стоимость выполненной работы организации ООО «ФИАЛКА» составила 200 000,00 руб., в т.ч. НДС – 30 508,47 руб.;
    • Плановая себестоимость услуги по производству одной пачки равна 25 руб.
    • В колонке Номенклатура указываем наименование готовой продукции;
    • В колонке Количество указываем количество готовой продукции:
    • Учет давальческого сырья в 1С 8

      Заполним закладку Материалы заказчика в таблице документа:

    • В колонке Номенклатура указываем наименование давальческого сырья;
    • В колонке Цена указываем цену давальческого сырья;
    • В колонке Количество указываем количество поступившего давальческого сырья;
    • В колонке Счет учета указываем счет 003.01:
    • Сформируем документ Требование накладная в разделе Производство – Выпуск продукции – Требования-накладные.

      Заполняем документ как показано на рисунке:

      Перед тем, как перечислять НДФЛ, его следует исчислить и удержать. Выполняется это следующим образом.

      В отчете по исчисленному НДФЛ по месяцам можно просмотреть сумму налога, который был удержан отдельно за каждый отчетный месяц, а также коды НДФЛ. Кроме того, можно увидеть, была ли зарегистрирована необходимости в отражении перечисления НДФЛ в бюджет (см. Рис. 5, подраздел «Уплачено»).

      Рассмотрим следующий пример. Компания «ТФ-МЕГА», зарегистрированная в Москве, уплачивает НДФЛ за своих работников, которые работают по месту расположения компании. За январь с работников был удержан НДФЛ общей суммой 18100 рублей. Зарплата сотрудникам перечисляется 4-го числа месяца, следующего за тем месяцем, за который необходимо уплатить работникам доход. НДФЛ также исчисляется в день перечисления заработной платы.

      Учет НДФЛ в 1С Бухгалтерия

      Удержанный НДФЛ должен быть зарегистрирован в бухгалтерской отчетности при помощи документов, которые будут отражать факт выплаты заработной платы сотрудникам. Это может быть документ «Выдача денежных средств», документ по списанию средств с расчетного счета компании или операция, отражающая учет налога.

      Для того чтобы перечислить НДФЛ, следует сформировать новый документ – платежное поручение. Перечисление должно быть зарегистрировано отдельно за каждый месяц отчетного периода, с указанием всех кодов. Кроме того, необходимо создать документ по списанию средств с расчетного счета организации. Это делается для того, чтобы отразить в отчетности перечисление суммы обслуживающим компанию банкам. Когда данный документ будет проведен, НДФЛ автоматически будет разбит по сотрудникам (физ. лицам).

      В документе по списанию средств со счета компании в момент перечисления НДФЛ имеется возможность перечислить тех работников, за которых компания уплачивает налог. Для этого нужно воспользоваться функцией «разбивка по сотрудникам». Появится окошко, в котором можно вручную ввести данные о работниках и указать конкретную величину НДФЛ, перечисляемого за каждого сотрудника. Также можно заполнить эти данные на основании ведомостей по заработной плате (см. Рис. 6).

      Кроме того, программа 1С Бухгалтерия 8.3 дает возможность учитывать перечисление НДФЛ в налоговый орган при уплате заработной платы сотрудникам подразделения (при этом НДФЛ перечисляется по адресу регистрации подразделения). Стоит отметить, что такая функция доступна только для организаций, штат которых насчитывает менее 60 сотрудников. Чтобы учитывать НДФЛ вышеописанным образом, следует отметить галочкой пункт «Расчет по обособленным подразделениям». Для выбранного подразделения необходимо прописать данные о налоговом органе, куда будет перечисляться НДФЛ (см. Рис. 2).

      В 1С Бухгалтерия расчет заработной платы и исчисление налога выполнено путем формирования документа «Начисление заработной платы» (см. Рис. 3).

      В том случае, если НДФЛ перечисляется по подразделениям компании, то необходимо заполнить раздел «Регистрация в ФНС», указав данные налогового органа и данные о подразделениях компании (см. Рис. 7).

      В 1С Бухгалтерия учет перечисленного НДФЛ ведется следующим образом. Перечисление НДФЛ учитывается за каждый отчетный месяц отдельно, с указанием кодов КПП и ОКТМО (см. Справочник кодов и Рис. 1).

      В программе 1С Бухгалтерия, начиная с версии 3.0.44, есть возможность вести учет не только заработной платы работников подразделений, но и учитывать НДФЛ. Согласно налоговому законодательству, работодатель обязывается перечислять НДФЛ не позднее следующего после выплаты заработной платы дня. В том случае, если работодатель выплачивает сотруднику пособие или перечисляет оплату отпуска, то НДФЛ должен быть уплачен не позже окончания месяца, в котором эти выплаты были произведены.

      На Рис. 4 отражен учет выплаты заработной платы сотрудникам за январь (выплата была произведена 4-го февраля).

      Все параметры можно выбрать из выпадающего списка.

      И в том и в другом случае открывается журнал уже существующих документов, где можно их отредактировать либо создать новые. Создание нового документа производится нажатием кнопки «Создать».

      Отражается списание материалов в 1С документом требование-накладная, который можно открыть двумя способами:

      Как сделать возврат материалов в 1с 8

      Для некоторых материальных ценностей, таких как инвентарь, хозяйственные принадлежности, специальная одежда и специальная оснастка законодательство по бухгалтерскому учету не допускает единовременное списание, так как их срок службы равен или превышает 12 месяцев. Отпуск таких товарно-материальных ценностей в производство оформляется в 1С документом «Передача материалов в эксплуатацию», который можно открыть через закладку «Склад», раздел «Спецодежда и инвентарь».

      Этой кнопкой открывается журнал зарегистрированных документов. Для создания новой учетной политики нужно нажать кнопку «Создать» для корректирования уже существующей двойной клик мыши по нужному пункту из списка.

      При проведении документа стоимость товарно-материальных ценностей погашается сразу и относится на счета производственных затрат, либо погашение происходит равными частями в течение всего срока эксплуатации. Для отражения начисления амортизации необходимо создание документа «Погашение стоимости материалов». Данная операция создается автоматически при закрытии месяца, либо ее можно открыть или создать через журнал, который находится в разделе «Склад».

      Важно: для отражения передачи материалов в производство в некоторых отраслях, где материальные затраты списываются в соответствии с нормативами, недостаточно одного документа требования-накладной, например, в строительстве необходимо составить форму М-29.

      Путем начисления амортизации линейным методом; Путем единовременного погашения в момент передачи в эксплуатацию; Пропорционально объему выпущенной продукции.

      Закладка «Материалы заказчика» заполняется только при работе с материалами принятыми от заказчиков. Проведение документа производится кнопкой «Провести и закрыть». Проводки созданные документом можно проверить через кнопку «Дт/Кт».

      После единовременного погашения стоимости материалов они переносятся на забалансовые счета МЦ01, МЦ02, МЦ03. В случаях, когда материальные ценности возвращаются физическим лицом, которому они переданы, возврат оформляется документом «Возвраты материалов из эксплуатации».

      Счет: основное производство, вспомогательное, общехозяйственные нужды; Подразделение; Номенклатурную группу; Статью затрат.

      Проведение документа происходит после нажатия кнопки «Провести» либо «Провести и закрыть». На печать документ можно вывести в 2-х вариантах:

    Proudly powered by WordPress